中小銀行“補(bǔ)血”忙。日前，江西廣豐農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(下稱“廣豐農(nóng)商行”)發(fā)布定向發(fā)行說明書，預(yù)計募集資金不超過1.8億元用以補(bǔ)充資本。
根據(jù)說明書，近幾年，廣豐農(nóng)商行存貸款利差逐步走擴(kuò)，2018年度、2019年度和2020年1-3月，凈利差分別為2.09%、2.81%和3.12%，凈息差分別為2.06%、2.79%和3.04%;與此同時，該行2018年度、2019年度和2020年1-3月，實現(xiàn)凈利潤分別為-1.23億元、-0.2534億元和-0.91億元;不良貸款率分別為20.96%、8.29%和10.99%。
據(jù)第一財經(jīng)記者統(tǒng)計，今年以來，除廣豐農(nóng)商行外，廣東四會農(nóng)商行、寧波奉化農(nóng)商行、山東諸城農(nóng)商行和江西共青農(nóng)商行等中小銀行發(fā)布了定增計劃說明書，資產(chǎn)質(zhì)量同樣不容樂觀。
廣豐農(nóng)商行在定向發(fā)行說明書中稱，2018年不良率較高的原因是，90天以上逾期貸款計入不良貸款，當(dāng)年資產(chǎn)減值損失沖減利潤。而2020年一季度，不良率再度上升到10%以上，是由于受疫情的影響。
“目前，不良貸款主要體現(xiàn)在企業(yè)客戶。企業(yè)客戶不良貸款較高的主要原因是：自身經(jīng)營規(guī)模小、處在生產(chǎn)鏈條的中下游，自身抗風(fēng)險能力較弱;受市場環(huán)境影響，部分行業(yè)面臨轉(zhuǎn)型升級的困境，經(jīng)營情況惡化，拉長資金回籠期，經(jīng)營利潤下降，現(xiàn)金流不充分，導(dǎo)致還款來源不足;因環(huán)評要求越來越嚴(yán)格，原正常企業(yè)貸款客戶因環(huán)保要求停產(chǎn)、搬遷，出現(xiàn)流動資金緊張和周轉(zhuǎn)困難，導(dǎo)致未能按約定償還貸款本息。其他自然人客戶、農(nóng)戶等均因受宏觀經(jīng)濟(jì)低位運行的影響，加之自身經(jīng)營管理水平有限，導(dǎo)致經(jīng)營不善，無法按期歸還貸款本息。”廣豐農(nóng)商行稱。
具體來看，廣豐農(nóng)商行不良貸款主要集中在建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、農(nóng)林牧漁業(yè)。其中，建筑業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)地位運行、政策監(jiān)管趨嚴(yán)及行業(yè)環(huán)境變動影響，無法按期歸還貸款本息;批發(fā)和零售業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)低位運行的影響，加之自身經(jīng)營管理水平有限，導(dǎo)致經(jīng)營不善，無法按期歸還貸款本息;農(nóng)林牧漁業(yè)較容易受洪災(zāi)、干旱等自然因素的影響，其自身抗風(fēng)險能力較弱，資金回籠困難，形成不良貸款。
2018年末、2019年末和2020年3月末，廣豐農(nóng)商行貸款損失準(zhǔn)備均未充分計提。該行解釋稱，主要原因為：經(jīng)濟(jì)下行，部分客戶經(jīng)營困難，出現(xiàn)貸款違約，導(dǎo)致不良貸款增加;加大不良貸款的核銷力度，貸款損失準(zhǔn)備大幅下降，計提的撥備無法覆蓋不良貸款;不良上升影響盈利能力提升，進(jìn)而減弱了貸款準(zhǔn)備充分計提能力。
另外，廣豐農(nóng)商行多項指標(biāo)不達(dá)標(biāo)，截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年3月31日，廣豐農(nóng)商行資本充足率分別為10.24%、6.86%和5.71%，均低于監(jiān)管紅線;撥備覆蓋率分別為43.30%、61.33%和59.56%，不符合監(jiān)管要求。
據(jù)第一財經(jīng)記者統(tǒng)計，2020年，除廣豐農(nóng)商行外，廣東四會農(nóng)商行、寧波奉化農(nóng)商行、山東諸城農(nóng)商行和江西共青農(nóng)商行等非上市中小銀行，發(fā)布了定增計劃說明書，資產(chǎn)質(zhì)量同樣不容樂觀。例如，2020年一季度末，降息共青農(nóng)商行不良貸款率達(dá)4.74%，高于銀行業(yè)平均水平。
當(dāng)前，根據(jù)監(jiān)管要求，銀行幫扶企業(yè)化解風(fēng)險，部分客戶在化險盤活后再次出現(xiàn)逾期欠息等情況，形成二次風(fēng)險，這對實力較弱的中小銀行形成第二次沖擊。
“中小銀行內(nèi)源性資本補(bǔ)充能力不足，在利差收窄、監(jiān)管嚴(yán)格、信用風(fēng)險管理難度加大的背景下，中小銀行盈利承壓，資產(chǎn)利潤率水平下滑，而資本消耗不斷加大，內(nèi)源性資本積累難以滿足業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的需要，而能夠使用的外源性一級資本補(bǔ)充工具有限。”一位業(yè)內(nèi)人士分析稱。
不過，中小銀行資本補(bǔ)充壓力有望得到緩解。今年5月底，國務(wù)院金融委稱，按照“成熟一項推出一項”原則，將于近期推出11條金融改革措施，其中包括出臺《中小銀行深化改革和補(bǔ)充資本工作方案》，將進(jìn)一步推動中小銀行深化改革，加快中小銀行補(bǔ)充資本，堅持市場化法治化原則，多渠道籌措資金，把補(bǔ)資本與優(yōu)化公司治理有機(jī)結(jié)合起來。(陳洪杰)
