科創(chuàng)板新增一家被否企業(yè)!
9月6日，資本邦了解到，9月3日召開的科創(chuàng)板上市委2021年第63次審議會議結(jié)果顯示，邁威(上海)生物科技股份有限公司通過審核，浙江天地環(huán)?？萍脊煞萦邢薰究苿?chuàng)板IPO被否。
天地環(huán)?？苿?chuàng)板IPO被否
天地環(huán)保專注于生態(tài)環(huán)境保護和治理行業(yè)，致力于成為國內(nèi)領(lǐng)跑、國際領(lǐng)先的資源利用與環(huán)保綜合方案解決供應(yīng)商，主要從事大氣污染治理業(yè)務(wù)及固廢處理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍包括超低排放及VOCs整體解決方案、船舶脫硫系統(tǒng)研發(fā)與制造、脫硫特許經(jīng)營、固體廢棄物綜合利用以及催化劑研發(fā)與生產(chǎn)、水處理等。
財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年營收分別為14.80億元、22.68億元、27.80億元;同期對應(yīng)的歸屬于母公司股東的凈利潤分別為2.49億元、4.24億元、5.98億元。
會上，天地環(huán)保的核心技術(shù)、持續(xù)經(jīng)營能力、員工股權(quán)激勵等問題被關(guān)注。
上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合具體生產(chǎn)經(jīng)營模式和細分工序環(huán)節(jié)說明：報告期固廢處理業(yè)務(wù)收入、脫硫特許經(jīng)營收入、以總額法確認的與施工分包和船廠改裝相關(guān)的船舶脫硫系統(tǒng)收入和大氣污染治理綜合解決方案收入是否屬于核心技術(shù)相關(guān)收入，是否依靠核心技術(shù)經(jīng)營，上述業(yè)務(wù)所涉技術(shù)是否具有先進性。
同時要求保薦代表人說明對船舶脫硫系統(tǒng)業(yè)務(wù)的核查方式，說明招股說明書對核心技術(shù)先進性及其收入占比的披露是否準確。
根據(jù)申請文件，報告期固廢處理業(yè)務(wù)公司向關(guān)聯(lián)方采購粉煤灰及脫硫石膏等固體廢棄物金額占同類交易比例為98.03%、99.21%和98.82%，大氣污染治理綜合解決方案關(guān)聯(lián)銷售占同類交易的比例為92.01%、74.25%和73.98%;脫硫特許經(jīng)營全部為關(guān)聯(lián)電廠服務(wù)且報告期委托關(guān)聯(lián)電廠經(jīng)營。相關(guān)業(yè)務(wù)毛利率高于同類非關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)或其他可比公司相應(yīng)毛利率。
上交所要求保薦代表人對上述交易的公允性及發(fā)行人相關(guān)業(yè)務(wù)獨立性發(fā)表明確意見。
上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合在手訂單及執(zhí)行情況說明：(1)報告期內(nèi)發(fā)行人船舶脫硫業(yè)務(wù)收入是否源于限硫令生效實施前后船東搶裝帶來的階段性收入，隨著限硫令正式實施是否存在持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險;(2)報告期發(fā)行人大氣污染治理綜合解決方案業(yè)務(wù)收入持續(xù)下滑，VOCs治理市場訂單儲備較少，無計劃承接其他脫硫特許經(jīng)營項目，上述業(yè)務(wù)是否存在持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險。同時要求保薦代表人結(jié)合行業(yè)變化及政策執(zhí)行情況發(fā)表明確意見。
上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合浙能邁領(lǐng)船舶脫硫業(yè)務(wù)2018、2019年在手訂單及執(zhí)行周期、2019和2020年實現(xiàn)凈利潤情況說明：(1)浙能邁領(lǐng)于2019年6月實施員工股權(quán)激勵的評估方法是否適當、價格是否公允，是否涉及國有資產(chǎn)流失及股份支付;(2)入股價格等相關(guān)事項確定程序是否符合國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點相關(guān)規(guī)定。
邁威生物成功闖關(guān)
據(jù)了解，邁威生物是一家創(chuàng)新型生物制藥企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為治療用生物制品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品為抗體藥物。
財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018年至2020年，邁威生物分別實現(xiàn)營業(yè)收入3,737.57萬元、2,942.57萬元、530.22萬元;實現(xiàn)歸母凈利潤-2.25億元、-9.28億元、-6.43億元。
會上，邁威生物股權(quán)激勵、股份支付費用、同業(yè)競爭等問題被關(guān)注。
上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)2017年9月發(fā)行人從關(guān)聯(lián)方朗潤投資收購泰康生物100%股權(quán)作價是否公允;如公允，基于對泰康生物的歷史貢獻發(fā)行人2019年11月再對廖少鋒等4名關(guān)聯(lián)方青峰醫(yī)藥高管進行股權(quán)激勵的依據(jù);(2)2015年至2016年，廖少鋒等人按照與實控人會議精神協(xié)助謝寧分管泰康生物的部分工作期間，是否在實際控制人控制的其他企業(yè)承擔(dān)工作，所獲得激勵與其貢獻是否匹配;(3)發(fā)行人按照廖少鋒等人增資價格與同時期第三方增資入股價格的差額確認相應(yīng)股份支付費用12,595.20萬元，該費用是否應(yīng)由實際控制人或其控制的企業(yè)承擔(dān)。
同時要求保薦代表人就上述事項是否構(gòu)成占用、發(fā)行人代關(guān)聯(lián)方承擔(dān)費用的情形發(fā)表明確意見。
上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)產(chǎn)品管線中處于靠前位置的生物類似藥9MW0113是發(fā)行人與君實生物合作開發(fā)品種，發(fā)行人在后續(xù)研發(fā)中的具體創(chuàng)新;(2)泰康生物相關(guān)生物類似藥原關(guān)鍵技術(shù)人員離職對上述藥物持續(xù)研發(fā)的影響。
上交所要求發(fā)行人代表說明：發(fā)行人的管線品種與實控人控制企業(yè)部分產(chǎn)品存在適應(yīng)癥和科室重合的情形，是否對發(fā)行人構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭。(墨羽)
